Читать онлайн «1С: Управление торговлей 8.2. Понятный самоучитель для начинающих». Страница 50

Название торговой точки, из которой принимается выручка по данному документу, выбирается из раскрывающегося списка в поле Касса ККМ. В поле Сумма с клавиатуры или с помощью калькулятора, открываемого по кнопке выбора, вводится сумма сдаваемой розничной выручки.

Сотрудник предприятия, который отвечает за оприходование выручки в кассу предприятия, указывается в поле Кассир. А в поле Принято от с клавиатуры вводится ФИО сотрудника, от которого оформляется прием наличной выручки по данному документу. Введенное в данном поле значение подставляется в печатную форму приходного кассового ордера. Точно так же подставляется и значение параметра Основание – здесь вводится название хозяйственной операции по документы (в данном случае оптимальным названием будет Прием розничной выручки).

В поле В т.ч. НДС указывается сумма и ставка налога на добавленную стоимость по данному документу. В поле Приложение обычно перечисляются названия и реквизиты документов, подтверждающих происхождение розничной выручки (чеки, отчеты о продажах, и др.).

После проведения документа (для этого нужно нажать кнопку Провести и закрыть) денежная выручка будет оприходована в кассу предприятия.

Для получения печатной формы документа (рис. 7.17) выполните команду Печать▸Приходный кассовый ордер.

Рис. 7.17. Приходный кассовый ордер на прием наличной выручки

На данном рисунке показана печатная форма документа, формирование которого изображено на рис. 7.16. Чтобы сразу отправить приходный кассовый ордер на принтер, нажмите в данном окне кнопку Печать. Чтобы просмотреть или изменить параметры печати, нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P.

Денежные средства являются одним из ключевых объектов учета на любом предприятии. В программе «1С Управление торговлей 8.2» реализован мощный механизм учета денежных средств современной торговой компании, описанию которого и посвящена данная глава.

Этот механизм реализован в разделе Финансы. Перед тем как приступить к финансовому учету, нужно выполнять ряд подготовительных действий. В частности, следует просмотреть и, при необходимости – отредактировать параметры учета, заполнить справочники и каталоги (в первую очередь это касается справочника касс и банковских счетов предприятия), сформировать список статей движения денежных средств.

О том, как выполняется настройка параметров учета, шла речь в главе 3. В этой же главе рассматривается порядок работы со справочником касс, банковских счетов, а также с другими справочниками конфигурации. А вот со статьями движения денежных средств мы еще почти не сталкивались, поэтому первый раздел данной главы будет посвящен именно этому вопросу.

В программе «1С Управление торговлей 8.2» предусмотрено ведение учета денежных средств в разрезе статей их движения, благодаря чему достигается дополнительная аналитика и детализация учета. При этом статьи движения денежных средств привязываются к хозяйственным операциям. Например, все расходования наличных денег на маркетинговые и рекламные кампании можно относить на статью Оплата расходов на рекламу, и привязывать данную статью к операции Прочее расходование денежных средств, и т.д.

Составить перечень статей движения денежных средств желательно перед тем, как приступать к ведению учета денежных средств. Несмотря на то, что в любой момент этот список можно дополнить или отредактировать, необходимый минимум данных лучше ввести заранее. Для перехода в режим работы со статьями движения денежных средств откройте раздел Финансы, и в панели навигации щелкните на ссылке Статьи движения денежных средств. В результате на экране отобразится окно, которое показано на рис. 8.1.

Рис. 8.1. Статьи движения денежных средств

Стоит отметить, что даже если вы открыли это окно впервые – в нем уже будет несколько позиций, поскольку программа поставляется с определенным набором наиболее распространенных статей движения денежных средств. Эти статьи являются предопределенными – как мы уже знаем, такие объекты формируются в Конфигураторе. Напомним, что предопределенные объекты помечаются в интерфейсах списка соответствующим символом – на рис. 8.1 таких объектов два: статьи Выдача денежных средств подотчетнику и Оплата поставщику.

Информацию о статьях движения денежных средств можно хранить в виде одного сплошного списка, а можно – группировать статьи в зависимости от назначения. Например, можно сформировать группы статей Оплата за товар, Кассовые операции, Безналичные платежи, и т.д. Чтобы создать группу статей, нажмите комбинацию клавиш Ctrl+F9 или выполните команду Все действия▸Создать новую группу (можно также воспользоваться соответствующей кнопкой инструментальной панели). Затем в открывшемся окне нужно ввести название группы и, при необходимости – указать родительскую группу (то есть, например, группы Банк и Касса можно включить в состав родительской группы Платежи, и т.д.). Количество уровней вложенности групп не ограничено и определяется только потребностями пользователя.

Для добавления в справочник новой статьи нажмите правую кнопку мыши и в открывшемся контекстном меню выполните команду Создать. Также можно воспользоваться аналогичной командой меню Все действия, или нажать соответствующую кнопку инструментальной панели. Переход в режим просмотра и редактирования статьи движения денежных средств осуществляется двойным щелчком мыши или с помощью команды контекстного меню Удалить. Ввод новых и редактирование имеющихся статей выполняется в окне, которое представлено на рис. 8.2.

Рис. 8.2. Окно ввода и редактирования статьи

Укажите в поле Наименование полное название статьи движения денежных средств, по которому вы впоследствии будете ее идентифицировать. Если вы используете механизм группировки статей, то в поле В группе статей можно выбрать группу, в состав которой ее следует включить. В противном случае этот параметр можно оставить незаполненным. В поле Хозяйственная операция из раскрывающегося списка нужно выбрать название хозяйственной операции, к которой будет привязана данная статья. Сохранение введенной информации осуществляется нажатием в данном окне кнопки Записать и закрыть.

Все наличные деньги предприятия независимо от их происхождения и источника поступления в обязательном порядке должны проводиться через кассу предприятия – таково требование законодательства, за нарушение которого суровым санкциям подвергаются не только субъекты хозяйствования, но и их должностные лица. Для оформления движения наличных денежных средств предназначены соответствующие первичные документы: приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер и авансовый отчет. Как нетрудно догадаться, первый из них оформляется при поступлении денежных средств в кассу предприятия, второй – для выдачи их из кассы, а третий – для расчета с подотчетными лицами. Все остальные документы, которые могут фигурировать в кассовом учете (ордера на взнос наличными на счет в банке, копии чеков, прочие оправдательные документы) являются лишь приложением к первичным документам, и подтверждают происхождение или расходование денег (иначе говоря, они могут являться основанием для оформления первичного кассового документа).

Также в соответствии с действующим законодательством по каждой кассе в обязательном порядке должна вестись кассовая книга – документ, фиксирующий все движения денежных средств в кассе предприятия и показывающий остаток денег в кассе по окончании каждого кассового дня. Записи в кассовую книгу вносятся на основании кассовых ордеров и авансовых отчетов.

Далее мы узнаем, как в программе «1С Управление торговлей 8.2» ведется работа со всеми первичными кассовыми документами, а также как осуществляется формирование кассовой книги.

Приходный кассовый ордер

Приходный кассовый ордер (ПКО) – первичный учетный документ, отражающий факт поступления наличных денежных средств в кассу предприятия. В рассматриваемой конфигурации доступ к приходным кассовым ордерам осуществляется из раздела Финансы – для этого в панели навигации нужно щелкнуть на ссылке Приходные кассовые ордера. При этом отобразится окно списка сформированных ранее документов, изображенное на рис. 8.3.

Рис. 8.3. Список приходных кассовых ордеров

Все сформированные в программе приходные кассовые ордера автоматически попадают в этот список – независимо от того, были они проведены или только сохранены без проведения. Для каждого документа показываются все основные данные: дата формирования и номер, название организации и кассы, сумма и др.

Вы можете создавать приходные кассовые ордера как независимо, так и на основании других документов. В качестве документов-оснований можно использовать клиентские заказы или счета на оплату. Если в настройках параметров учета в разделе Оптовые продажи (см. рис. 3.7) включен параметр Использовать счета на оплату клиентам, то в окне списка ПКО будет присутствовать вкладка Счета к оплате. На ней представлен перечень счетов на оплату, которые могут использоваться в качестве оснований для формирования ПКО. Что касается самих счетов на оплату, то они создаются в разделе Оптовые продажи (переход из панели навигации по ссылке Счета на оплату). Если же в настройках параметров учета флажок Использовать счета на оплату клиентам снят, то в режиме работы с кассовыми ордерами вместо вкладки Счета к оплате появится вкладка Заказы к оплате. На ней будет представлен перечень клиентских заказов, которые можно использовать в качестве оснований для создания ПКО.