Читать онлайн «От "конторы" до "компани"». Страница 61

Все кроме уровня руководителей 1 звена и выше

Г

4

Обязательства о неразглашении коммерческой тайны

Все кроме уровня руководителей высшего звена

Г

5

Внутренние распорядительные документы по дирекции (распоряжения, указания, инструкции)

Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно

Б

6

Договоры с кадр/агентствами, образовательными учреждениями, тренинговыми центрами; счета на оплату по этим договорам.

С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.

Г

7

Должностные инструкции

Все до уровня высшего звена

В

3.

Коммерческий директор

1

Договоры купли-продажи, поставки, оказания рекламных услуг, перевозки, дилерские; счета на оплату по этим договорам.

С плтежными обязательствами компании с одним юр/лицом - до 100 тысяч руб. в месяц

Г

2

Внутренние распорядительные документы по дирекции (распоряжения, указания, инструкции)

Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно

Б

3

Ведение преддоговорной или в связи с исполнением договора переписки, в т.ч. об изменении условий дог-а; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам, актов вып. работ.

С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.

Г

4.

Технический директор

1

Договоры подряда, оказания услуг, обслуживания, лицензионные, приобретения программ-продуктов; счета на оплату по этьим договорам.

С плтежными обязательствами компании с одним юр/лицом - до 100 тысяч руб. в месяц

Г

2

Внутренние распорядительные документы (распоряжения, указания, инструкции) по дирекции

Не коммерческие, касающиеся только подчиненных подразделений административно

Б

3

Ведение преддоговорной переписки, в связи с исполнением договора, а также об изменении условий договора; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам.

С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.

Г

5

Директор филиала

1

Внутренние распорядительные документы по филиалу (распоряжения, указания, инструкции)

По согласованию с Директором по развитию

Б

2

Ведение преддоговорной переписки, в связи с функц-нием филиала; подписание претензий, ответов на претензии по соответствующим договорам.

С плтежными обязательствами компании до 100 тысяч рублей.

Г

ПРИМЕЧАНИЯ

1

Все действия производятся на основании доверенности, удостоверенной подписью Генерального директора

2

Каждый понедельник до 12.00 все руководители дирекций предоставляют Генеральному директору электронный отчет по фактам подписанных

документов в формате:

а

Дата

Вид платежного документа, его суть

Сумма обязательств

Примечания

б

Дата

Вид распорядительного документа, его суть

Сфера распространения и применения

Примечания

Приложение 2.12

Регламент

проведения внеплановых проверок

финансово-хозяйственной деятельности и

инвентаризаций товарно-материальных ценностей

СОДЕРЖАНИЕ

I Общие положения

II Цели проведения внеплановых проверок и инвентаризаций

III Принципы и формы проверок и инвентаризаций

IV Организация и содействие внеплановой проверки и инвентаризации

V Техническая процедура проведения внеплановой инвентаризации ТМЦ

VI Оформление итогов проверки и инвентаризации

I. Общие положения

1. Настоящий Регламент устанавливает цели, задачи и процессуальный порядок проведения внеплановых проверок финансово-хозяйственной деятельности (ФХД) и инвентаризаций товарно-материальных ценностей (ТМЦ), основных средств (ОС) в структурных подразделениях ООО (далее – Компания), включая филиалы, а также основные направления административного и функционального взаимодействия персонала филиалов со структурными подразделениями головного офиса Компании в период выполнения данных проверок.

2. Для выполнения функционала и достижения поставленных целей и задач Компания наделяет филиалы ТМЦ и ОС – движимым и, в некоторых случаях, недвижимым имуществом, которое передаётся по ТТН (формы ТОРГ-12,13) или описи – Директору филиала в пользование и доверительное управление. Сюда относятся: товар (продукция для реализации), складские и офисные помещения (арендуемые или находящиеся в собственности Компании), оборудование, мебель, транспортные средства, рекламная продукция, расходные материалы.

3. Проведение внеплановых проверок ФХД и инвентаризаций ТМЦ (ОС) филиала инициируется Дирекцией по развитию и сбыту Компании и утверждается Генеральным директором в соответствующем приказе

4. Основной задачей проверки является создание и развитие системы контроля за ФХД и корректного отражения учета движения ТМЦ в удаленных подразделениях Компании.

I I . Цели проведения внеплановых проверок и инвентаризаций

Целями проведения внеплановых проверок ФХД и инвентаризаций ТМЦ (ОС) являются:

Выявление и дальнейшее предупреждение системных и управленческих ошибок в организации ФХД филиала через первичные источники информации, т.е. на месте.

Определение финансово-экономического состояния филиала, уровня исполнительской ответственности менеджмента филиала в процессе доверительного управления ТМЦ и ОС Компании.

Разработка предложений по повышению качества ФХД филиала, в т.ч. на основе поиска и мобилизации резервов снабжения, сбыта, сокращения сверхнормативных запасов, экономии денежных средств и ТМЦ.

Уменьшение финансовых и материальных потерь, выявление хищений, недостач, фиктивных задолженностей, обеспечение сохранности собственности Компании.

Выявление случаев несоблюдения установленного порядка ведения бухгалтерского, налогового, управленческого учёта и отчётности, оформления материальной ответственности задействованного в работе с ТМЦ и ОС персонала филиала.

Контроль своевременности и полноты устранения выявленных нарушений финансово-хозяйственной дисциплины.

Повышение дисциплинарной ответственности сотрудников Компании за вверенные им во временное пользование и управление ТМЦ, ОС и расходные материалы для осуществления ФХД филиала.

Принципы и формы проверок и инвентаризаций

Основными принципами проведения проверок и инвентаризаций являются:

объективность и обоснованность оценки ФХД;

1.2. документальное подтверждение выявленных результатов.

2. Формы проведения проверок и инвентаризаций:

2.1. проверка отдельных вопросов и фактов, документации по ФХД филиала;

2.2. комплексная проверка ФХД филиала;

2.3. инвентаризация ТМЦ и/или ОС филиала.

3. Проверки могут быть как внеплановыми, так и плановыми. Плановые проверки осуществляются согласно утвержденному Генеральным директором плану проведения контрольно-ревизионной работы Компании на текущий год.

4. Для обеспечения объективности проверок в состав комиссии в обязательном порядке включаются:

- представители головного офиса Компании (ГО);

- материально-ответственные лица проверяемого структурного подразделения;

- сотрудники бухгалтерии.

5. Количественный состав комиссии не может быть менее 4 человек, а её председателем – сотрудник проверяемого структурного подразделения (филиала).

Организация и содействие внеплановой проверки и инвентаризации

Основанием для проведения внеплановой проверки филиала является приказ Генерального директора. В данном приказе отражаются: