Читать онлайн «Деньги. Кредит. Банки. Ответы на экзаменационные билеты». Страница 12

В последние годы Правительство РФ проводит политику дешевых денег, которая на данном этапе себя оправдывает, т. к. благоприятная внешнеэкономическая ситуация способствует экономическому росту внутри страны.

Коммерческие предприятия, осуществляя свою деятельность, не могут не обращать внимания на меры, предпринимаемые государством в целях регулирования денежной массы в стране. Любая из предпринимаемых государством мер в большей или меньшей степени отражается на финансовом положении организаций.

Снижение ставки рефинансирования Центральным банком коммерческих банков приводит к снижению средних процентных ставок на кредит в целом по стране, что позволяет предприятиям использовать заемные средства с большей эффективностью и, как следствие, приводит к общему экономическому росту, напротив, повышение ставок делает кредиты невыгодными для коммерческих предприятий, заставляя их снижать темпы роста. Таким образом, составляя планы развития на будущее, предприятиям необходима уверенность в стабильности денежно-кредитной политики в стране.

Неэффективная денежно-кредитная политика в стране делает ее непривлекательной для внутренних и иностранных инвесторов. Жесткая политика, проводимая Центральным банком России в начале 90-х гг. XX в., принесла как позитивные, так и негативные результаты. С одной стороны, кредиты могли получить не все, кто хотели, а те, кто мог взять. С другой стороны, такая политика создала у предприятий заинтересованность в неоплате поставки, поскольку тогда штрафные санкции по неплатежам значительно уступали темпам роста цены банковского кредита.

Также большое влияние на экономику оказывают выпуск и последующая реализация государством ценных бумаг. Коммерческие предприятия в современных условиях не могут функционировать изолированно от финансового рынка и, следовательно, зависят от операций, проводимых государством на этом рынке. В России с начала 90-х гг. XX в. именно государственные ценных бумаги являлись одним из самых надежных

и доходных инструментов финансового рынка, и поэтому краткосрочные государственные облигации пользовались большой популярностью в кредитно-банковской системе. Августовский кризис 1998 г., когда курс ГКО резко снизился и государство не смогло погасить всех своих обязательств в полном объеме, серьезно повредил финансовому рынку России, едва не разрушив кредитно-банковскую систему, вызвал серьезный кризис неплатежей среди коммерческих предприятий.

Современная денежно-кредитная политика в стране направлена на развитие экономики, для чего Банк России постоянно понижает ставку рефинансирования и снижает норму обязательного резервирования, стимулируя банки проводить кредитные операции. Такая политика выгодна всем сферам бизнеса, поскольку позволяет расширять производство, пользуясь относительно дешевыми кредитами, однако общая нестабильность в перерабатывающих областях экономики заставляет предприятия проявлять осторожность при использовании заемных ресурсов.

Однако коммерческие предприятия должны учитывать денежно-кредитную политику, проводимую государством, не только при планировании деятельности, но и в повседневном учете. Монетарная политика государства, помимо всего прочего, направлена на сдерживание инфляции, и от ее успешности зависит выбранный предприятием способ оценки ценностей. Так, при значительных показателях инфляции предприятие должно едва ли не ежемесячно производить переоценку основных средств и подбирать оптимальный для отражения в учете способ оценки материалов и готовой продукции, что значительно усложняет работу учетных работников и снижает реальную прибыль организации.

Таким образом, можно сделать вывод, что для успешности работы каждого конкретного коммерческого предприятия необходима четкая и эффективная денежно-кредитная политика государства.

Денежная система – форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна. Денежные системы сформировались в Европе в XVI–XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний исторический период. В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги (как товар – всеобщий эквивалент или как мера стоимости), различают два типа денежных систем, как то:

1) система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменены на золото;

2) система обращения денежных знаков (система бумажно-кредитного обращения), когда золото и серебро вытеснены из обращения не разменными на них кредитными и бумажными деньгами.

В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм – денежная системе, при которой роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами (обычно за серебром и золотом).

Монометаллизм – денежная система, при которой один металл (серебро или золото) служит всеобщим эквивалентом. Исторически первой сложилась система металлического обращения, однако расширение капиталистического производства и активное развитие кредитно-банковской системы постепенно привели к повсеместному внедрению системы бумажно-кредитного обращения. Это было вызвано неспособностью системы металлических денег физически удовлетворить возрастающую потребность экономики в деньгах. Сделки между предприятиями становились все крупнее, и рассчитываться реальными деньгами стало неудобно. Полный переход на систему обращения знаков стоимости произошел в результате Мирового экономического кризиса (1929–1933 гг.), когда были ликвидированы все формы золотого монометаллизма, утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги.

Современная денежная система основана на таких принципах функционирования, как:

1) осуществление центрального управления денежной системы экономическими методами через аппарат центрального банка;

2) разработка прогнозного планирования денежного оборота путем создания централизованных и децентрализованных планов-прогнозов;

3) исключения устойчивостью и эластичностью денежного оборота, с одной стороны инфляции, а с другой – расширение или сужение денежного оборота в связи с потребностями хозяйства денежных средствах;

4) выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот. Кредитный характер денежных эмиссии осуществляется только в результате проведения банками кредитных операций;

5) обеспеченность, т. е. выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть реально застрахованы активами банка (товарно-материальными ценностями, иностранной валютой, драгоценными металлами. ценными бумагами и другими долговыми обязательствами);

6) предоставление правительству средств только в порядке кредитования на возвратный и возмездной основах;

7) осуществление центральным банком комплексного денежно-кредитного регулирования различными методами;

8) осуществление со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую системы надзора и контроля за денежным обращением;

9) функционирование на территории страны исключительно только национальной денежной единицы. Развитие системы денежного обращения оказало огромное влияние на развитие мировой экономики в целом.

Система металлического обращения базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги. В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно закреплена за двумя благородными металлами (обычно золотом и серебром), предусматривается свободная чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

Существуют три разновидности биметаллизма.