Читать онлайн «Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег». Страница 81

Доставка бланков дорожных чеков из Кассового Центра в филиал осуществляется Главным Центром Специальной Связи (ГЦСС). На основании распоряжения, полученного от Отдела чеков не позднее 16.00 часов, заведующий кассой выдает бланки дорожных чеков специально выделенному сотруднику Кассового Центра. Отправка бланков дорожных чеков в филиал осуществляется через 2 рабочих дня после получения распоряжения. Сотрудник кассы формирует посылку с бланками дорожных чеков. При этом оформляется Опись (Приложение № 1) в трех экземплярах под копирку. Все экземпляры Описи подписываются заведующим кассой, ответственным сотрудником, подготовившим дорожные чеки к отправке, и скрепляются печатью. Первый и третий экземпляр Описи вкладывается в ценную посылку. Посылка упаковывается в матерчатый мешок без наружных швов, прошивается установленным порядком, прикрепляется ярлык и оформляется пломбиром сотрудника кассы, производившего формирование посылки. На посылке, подлежащей отправке в филиал, указывается почтовый адрес и телефон получателя и отправителя, а также номер пломбира, которым оформлена посылка. На отправляемую посылку оформляется реестр в двух экземплярах. Выдача ценной посылки сотрудникам ГЦСС происходит после предъявления ими удостоверений установленного образца. Второй экземпляр Описи и реестр помещаются в кассовые документы дня.

При отправке бланков дорожных чеков в дополнительные офисы Банка Сектором Оформления Кассовых Операций в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные дополнительному офису»

Кт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

На номинальную сумму выданных бланков дорожных чеков.

Основание : подкрепление дополнительного офиса №__дорожными чеками (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по выдаче ценностей.

При отправке бланков дорожных чеков в филиал Сектором Оформления Кассовых Операций в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные в филиалы»

Кт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

На номинальную сумму выданных бланков дорожных чеков.

Основание : подкрепление филиала (название) дорожными чеками (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по выдаче ценностей в двух экземплярах. Первый экземпляр помещается в кассовые документы дня. Второй экземпляр мемориального ордера передается в Отдел чеков не позднее следующего рабочего дня.

3.3. Получение бланков дорожных чеков кассой дополнительного офиса и филиала.

Доставленная сумка/посылка с бланками дорожных чеков сдается сотрудником службы инкассации/сотрудником ГЦСС заведующему кассой дополнительного офиса/филиала (или специально выделенному кассовому работнику). Заведующий кассой вскрывает сумку/посылку, осуществляет полистный пересчет бланков дорожных чеков и сверяет номера бланков чеков с указанными номерами в Описи. Прием сумки/посылки оформляется распиской заведующего кассой дополнительного офиса/филиала в Описи. При получении бланков дорожных чеков дополнительным офисом третий экземпляр Описи передается сотруднику службы инкассации, доставившему сумку, на основании которой он отчитывается в выполнении задания. При получении бланков дорожных чеков филиалом третий экземпляр Описи отправляется в Кассовый Центр и служит подтверждением в получении филиалом бланков дорожных чеков.

После приема бланков дорожных чеков в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в дополнительном офисе»

Кт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные дополнительному офису»

На номинальную сумму полученных бланков дорожных чеков.

Основание : подкрепление дополнительного офиса №___дорожными чеками (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по приему ценностей.

На балансовом счете 91 207 «Бланки дорожных чеков в дополнительном офисе» открываются лицевые счета каждому дополнительному офису с их отличительными признаками.

По получению бланков дорожных чеков филиалом оформляется мемориальный ордер по приему ценностей. При этом в филиале формируется проводка:

Дт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в кассе»

Кт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи На номинальную сумму полученных бланков дорожных чеков.

Основание : подкрепление кассы дорожными чеками (наименование) №№_____.

В день получения бланков дорожных чеков ответственный сотрудник филиала направляет по факсу в Сектор Оформления Кассовых Операций подтверждение о получении бланков дорожных чеков.

По получению подтверждения Сектор Оформления Кассовых Операций в автоматизированную банковскую систему вводит данные и формирует проводку:

Дт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи Кт 91 203… – «Разные ценности и документы, отосланные в филиалы»

На номинальную сумму полученных филиалом бланков дорожных чеков.

Основание : получение филиалом (название) дорожных чеков (наименование) №№_____.

3.4. Передача бланков дорожных чеков дополнительным офисом в Кассовый Центр

При возврате бланков дорожных чеков дополнительными офисами Кассовый Центр, в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

Кт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, полученные под отчет дополнительным офисом»

На номинальную сумму нереализованных бланков дорожных чеков.

Основание: возврат дополнительным офисом №__нереализованных дорожных чеков (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по приему ценностей.

3.5. Возврат испорченных бланков дорожных чеков.

Дополнительные офисы возвращают испорченные бланки дорожных чеков в Кассовый Центр. На возврат в Кассовый Центр испорченных бланков дорожных чеков ответственным сотрудником дополнительного офиса формируется проводка:

Дт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные в Кассовый Центр»

Кт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в дополнительном офисе»

На номинальную сумму испорченных бланков дорожных чеков.

Основание : возврат дополнительным офисом №__испорченных дорожных чеков (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по выдаче ценностей.

После приема испорченных бланков дорожных чеков Сектором Оформления Кассовых Операций в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 207… – «Испорченные бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

Кт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные в Кассовый Центр»

На номинальную сумму испорченных бланков дорожных чеков.

Основание : возврат дополнительным офисом №__испорченных дорожных чеков (наименование) №№_____.

Операция оформляется мемориальным ордером по приему ценностей.

Филиалы возвращают испорченные бланки дорожных чеков в Кассовый Центр. На возврат в Кассовый Центр испорченных бланков дорожных чеков ответственным сотрудником филиала формируется проводка:

Дт 91 203… – «Бланки дорожных чеков, отосланные в Кассовый Центр»

Кт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в кассе»

На номинальную сумму испорченных бланков дорожных чеков.

Основание : возврат испорченных дорожных чеков (наименование) №№____.

Операция оформляется мемориальным ордером по выдаче ценностей.

После получения испорченных бланков дорожных чеков Сектором Оформления Кассовых Операций в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:

Дт 91 207… – «Испорченные бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»

Кт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи На номинальную сумму испорченных бланков дорожных чеков.

Основание : возврат филиалом (название) испорченных дорожных чеков (наименование) №№____.

Операция оформляется мемориальным ордером по приему ценностей.

В день получения испорченных бланков дорожных чеков Сектор Оформления Кассовых Операций направляет филиалу по факсу подтверждение о получении испорченных бланков дорожных чеков.

По получению подтверждения в филиале формируется проводка:

Дт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи

Кт 91 203… – «Разные ценности и документы, отосланные в Кассовый Центр»