Читать онлайн «Дебиторская задолженность. Методы возврата, которые работают». Страница 10

2) убедиться в том, что наш контрагент – юридическое лицо действительно существует и внесен в соответствующий государственный реестр;

3) найти подтверждение того, что он не находится в стадии ликвидации или реорганизации и что в отношении него не введена процедура банкротства;

4) удостовериться, что у него нет множества судебных споров с кредиторами и исполнительных производств, по которым он является должником;

5) проверить, не является ли руководитель компании-клиента лицом, которого уже давно ищут правоохранительные органы, а также лицом, лишенным права занимать управленческие должности.

Таблица 2.4

Ионова Людмила Александровна, юрист. Нередко именно пренебрежение общедоступными сведениями о деловой репутации контрагента приводит к образованию проблемной дебиторской задолженности. Мне не раз доводилось сталкиваться с ситуацией, когда директор предприятия дает команду отгрузки с отсрочкой под непонятные гарантии. Когда ему говорят, что репутация на рынке у этого контрагента отвратительная, что принципиально подолгу и внаглую он не платит, у директора ответ, что я, мол, с их учредителем Иваном Ивановичем в одном президиуме заседал, водку пил, куда он от меня денется… В результате образуется крупная «дебиторка» и огромные трудности по ее взысканию. А все потому, что учредитель компании-клиента Иван Иванович давно живет где-то в Европе, а нанятым управленцам «фиолетово», с кем Иван Иванович раньше пил водку.

В результате работы с указанными открытыми информационными источниками можно получить достаточно сведений о контрагенте, [18] которые вкупе с информацией, сообщенной самим контрагентом, позволят принять взвешенное решение о том, стоит ли работать с данным контрагентом [19] и какие могут быть подводные камни в предполагаемом сотрудничестве.

Вид основных интернет-страниц, которые могут использоваться для экспресс-проверки контрагента перед заключением сделки представлен на рис. 2.1–2.9.

Однако в том случае, если ситуация требует более полной проверки, необходимо задействовать дополнительные источники информации и проверку проводить более детальную.

Рис. 2.1 . Сайт Федеральной налоговой службы РФ

Рис. 2.2. Сайт газеты «Коммерсант»

Рис. 2.3. Страница сайта издательского дома «Коммерсант»

Рис. 2.4. Банк решений арбитражных судов и картотека арбитражных дел на сайте Высшего арбитражного суда РФ

Рис. 2.5. Страница сайта Высшего арбитражного суда РФ

Рис. 2.6. Сайт арбитражного суда субъекта РФ по местонахождению клиента (на примере сайта Арбитражного суда Волгоградской области)

Рис. 2.7. Сайт службы судебных приставов субъектов РФ по местонахождению клиента (на примере сайта управления Федеральной службы судебных приставов по Волгоградской области)

Рис. 2.8. Правоохранительный портал Российской Федерации

Рис. 2.9. Сайт Федеральной миграционной службы РФ

Ниже привожу таблицу (табл. 2.5) с указанием возможных информационных источников по каждому из выделенных тематических блоков. [21]

В дополнение к приведенной таблице необходимо более подробно рассказать о существующем официальном порядке получения в налоговых органах сведений о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях.

В соответствии с положениями частей 1 и 2 статьи 6 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы, за рядом исключений, являются открытыми и общедоступными и могут предоставляться заинтересованным лицам в виде:

• выписки из соответствующего государственного реестра;

• копии документа (документов), содержащегося в соответствующем государственном реестре;

Таблица 2.5

Порядок получения информации из государственных реестров регламентирован тремя документами, а именно:

1) Постановлением Правительства РФ от 16.10.2003 г. № 630 «О Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, Правилах хранения в единых государственных реестрах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей документов (сведений) и передачи их на постоянное хранение в государственные архивы, а также о внесении изменений и дополнений в постановления Правительства Российской Федерации от 19.06.2002 г. № 438 и 439»;